Sådan udsteder du et ejendomsskattefradrag og får 260.000 rubler fra staten

2024 Forfatter: Malcolm Clapton | [email protected]. Sidst ændret: 2023-12-17 03:51

Detaljerede instruktioner vil hjælpe dig med at få en del af de betalte skatter tilbage, hvis du har købt en ejendom.

Ruslands socialpolitik har på det seneste været deprimerende. Siden 1. juli er taksterne for boliger og kommunale tjenester steget med 4 %, benzin bliver dyrere, nu skal pensionsalderen og momsen også hæves. Vi, almindelige borgere, vil betale for alt dette.

Men kan man få noget fra staten? Ja, og det er skattefradrag. Har du købt lejlighed, hus, byggegrund eller anden fast ejendom, kan du få kompensation af de betalte skatter - samme 13% indkomstskat.

I slutningen af maj samlede jeg bilagene til ejendomsfradraget for lejligheden og afleverede dem sikkert til skattekontoret. Nu venter jeg på pengene. I artiklen vil jeg fortælle dig, hvilke dokumenter der er nødvendige for at få alt gjort første gang, hvor du kan hente data til ansøgninger og certifikater, og hvad du skal gøre på skattekontoret for at stå mindre i kø. Denne instruktion er for dem, der indgiver en ejendomsfradragsangivelse for første gang i deres liv.

Hvordan det virker

Ejendomsfradrag - statslig kompensation til borgere, der køber fast ejendom. Staten i form af en ydelse tilbagefører en del af de indkomstskatter, som vi har betalt. Siden 2014 har fradraget en øvre grænse: 2 millioner rubler for værdien af fast ejendom og 3 millioner rubler for renter betalt på et realkreditlån.

Dette betyder ikke, at du vil modtage 2 eller 3 millioner rubler, nej. Staten betaler kun 13% - ikke mere end 260.000 rubler for en lejlighed og ikke mere end 390.000 for renter på et boliglån. Det vil sige blot 13 % af henholdsvis 2 og 3 mio.

Hvis du har optaget et realkreditlån før 2014, kan du uden begrænsninger tilbagebetale 13 % af et eventuelt betalt rentebeløb. Det er ikke nødvendigt med det samme at søge om fradrag både for boligudgiften og for de betalte renter.

Hvis du ved boligkøbet var gift, så betragtes det som fælleseje. Siden 2014 kan hver ægtefælle få fradrag for en sådan lejlighed. Det er vigtigt at huske på grænsen på 2 millioner pr. person her. Hvis lejligheden koster 4 millioner rubler eller mere, så er alt simpelt: hver ægtefælle investerer så at sige 2 millioner af sine penge, så han kan få et fuldt fradrag.

Hvis lejligheden kostede mindre end 4 millioner, så betalte hver ægtefælle mindre end 2 millioner. Det er lige meget, hvem der arbejdede i familien og fik mere. Dette er en fælles ejendom. Derfor er det nødvendigt at fordele andele mellem ægtefællerne, så der ikke opstår en situation, hvor hver ægtefælle indgiver krav om det maksimale fradrag, selvom han faktisk brugte under 2 mio.

Eksempel. Ivan og Marya blev gift og købte et år senere en lejlighed for 3 mio. På familierådet besluttede de, at Maryas andel var 2 millioner og Ivans - 1 million rubler. Marya modtager det fulde beløb af fradraget - 260.000 rubler, og hendes mand - 130.000 rubler. Ved det næste køb af fast ejendom kan Ivan igen ansøge om et fradrag fra den resterende 1 million og modtage yderligere 130.000 rubler.

Hvilke dokumenter er nødvendige

1. Hjælp 2-NDFL: den siger, hvor meget du har tjent og betalt skat for hver måned i året. Spørg i regnskabsafdelingen på din arbejdsplads. Arbejder du i flere organisationer eller har skiftet flere arbejdsgivere – tag fra alle.
2. Selvangivelse 3-NDFL. Vi danner det selv i programmet, jeg viser det nedenfor.

3. Et dokument, der bekræfter retten til bolig:

   • certifikat for statsregistrering (hvis du har købt en lejlighed før 15. juli 2016);
   • aktiedeltagelsesaftale med en handling om accept og overdragelse (hvis du har købt en lejlighed under en aktiedeltagelsesaftale);
   • salgs- og købsaftale med et uddrag fra Unified State Register of Real Estate (hvis købt efter 15. juli 2016 og ikke ved aktieandel). Et udtræk kan til enhver tid bestilles, metoder er beskrevet på Rosreestrs hjemmeside.
4. Betalingsdokument: Et papir, der bekræfter, at du har brugt penge på at købe en lejlighed, såsom en kvittering, kontoudtog, kvittering og lignende.
5. Ansøgning om fradrag: Hent formularen herfra, hvordan du udfylder - jeg viser nedenfor.
6. Pas og TIN. De er ikke på listen over nødvendige dokumenter, men det er bedre at tage originaler og kopier (til et pas - side 2-3 og sider med registrering).

Hvis du har et realkreditlån, skal du desuden tage det fra banken, hvor det blev udstedt:

• et dokument, der bekræfter betalingen af renter på lånet;
• en kopi af låneaftalen;
• attest for det betalte rentebeløb.

Hvis du er gift og lejligheden koster mindre end 4 miorubler, så skal du bruge:

• kopi af vielsesattest;
• ansøgning om fordeling af formuefradraget mellem ægtefællerne. Se et eksempel på et udsagn her.

Hvis lejligheden koster mere end 4 millioner rubler, er disse dokumenter ikke nødvendige.

Råd:det er bedre at fordele aktierne, så ægtefællen, der betaler mere skat, får en større andel. Så får du hurtigere det samlede fradrag.

Sådan udfylder du formularerne korrekt

Erklæring 3-NDFL

Langsomt men sikkert bliver der skrevet programmer til udfyldelse af formularer til offentlige myndigheder. For 3-NDFL er der en særlig - "Declaration". Download herfra, installer og kør. Download din version for hvert år. Nedenfor på billederne vil jeg vise dig, hvad du skal skrive, og hvor du kan hente dataene. I eksemplet bruger jeg 2017-versionen.

Fanen "Indstillingsbetingelser". Vælg erklæringstype - 3-NDFL

1. "Inspektionsnummer" - klik på ellipseknappen, vælg skattekontoret for det område, hvor du vil indsende dokumenter. De første to cifre i nummeret er regionskoden.
2. Rettelsestallet er 0, da vi indsender erklæringen for første gang, og der er ingen rettelser.
3. OKTMO - tag det herfra. Angiv din region og lokalitet, klik på "Find".
4. Gå til fanen "Oplysninger om angiveren". Her er dine pasdata og TIN.
5. Yderligere, fanen "Indkomst modtaget i Den Russiske Føderation". Vælg gul 13.

Indtast oplysningerne om arbejdsgiveren i blokken "Betalingskilder". Alle data er i 2-NDFL-certifikatet. Klik på plus, indtast data. Hvis der var flere arbejdsgivere, så tag dem alle ind. Marker ikke afkrydsningsfeltet nedenfor

1. Blokken nedenfor er din månedlige indkomst. Vælg arbejdsgiveren i blokken "Betalingskilder" og udfyld indkomsten: de vil specifikt henvise til denne arbejdsgiver. Alle data er i 2-NDFL. Klik på plus i indkomstblokken, angiv kode, beløb, måned. For hurtigt at vælge en kode skal du bare skrive den fra tastaturet i stedet for at rulle gennem listen.
2. Hvis koderne og indkomstbeløbene gentages, så er det nemmere ikke at køre i tallene hver gang, men vælg indkomstlinjen og klik på "Gentag indkomst". Ret evt.
3. Skattepligtig indkomst = samlet indkomst. Skattebeløbet beregnet og tilbageholdt - i 2-NDFL er disse beløb angivet, normalt 13% af den samlede indkomst. Skatter køres ind uden kopek, princippet om afrunding: fra 1 til 49 kopek - kopek kasseres, fra 50 til 99 kopek - beløbet rundes op til rublen. Hvis det blev 12.500, 37 - skriv 12.500; hvis 12 500, 76 - skriv 12 501.
4. Efter at have indtastet alle data om indkomst, gå til fanen "Fradrag". Fjern markeringen i "Giv standardfradrag" og klik på "Ejendom". Sæt kryds i feltet "Giv ejendomsskattefradrag". I resten af fanerne skulle der være lignende afkrydsningsfelter. burde ikke!

Klik på plus og kør dine data ind

• • Hvis du deltog i delt byggeri, så vælg investering, i andre tilfælde - en købs- og salgsaftale.
  • Se objektets matrikelnummer enten i certifikatet for statsregistrering eller i købs- og salgsaftalen eller i uddraget fra USRN.
  • Tag registreringsdatoen fra skøderne.
  • Det år fradraget blev brugt. Hvis der er anmodet om fradrag i tidligere år, bedes du angive det år, hvor fradraget blev anmodet første gang. Hvis du ikke tidligere har anmodet, så læg 2017.
  • Objektværdi (andel): lejlighedens pris fra købs- og salgsaftalen. Renterne har du betalt til realkreditinstituttet her ikke inkluderet.
  • Renter på lån i alle år - for dem der har realkreditlån.

Klik på "Ja", vend tilbage til hovedvinduet. "Fradrag fra skatteagent …" - skriv ikke noget, det er tilfældet, når du har fået fradrag gennem en arbejdsgiver (den mulighed overvejer jeg ikke her). Feltet "Fradrag for tidligere år" er inaktivt, da fradragsåret startede i vores tilfælde er 2017

Erklæringen er klar. Gem det for en sikkerheds skyld. Fra fremvisertilstand kan dokumentet udskrives eller gemmes som PDF. Sørg for at beholde erklæringerne, de vil være nyttige for dig i fremtiden.

Ansøgning om ejendomsfradrag

Den har kun tre sider, vanskeligheder vil kun opstå, når du udfylder den første, og vi vil tale om det.

1. Øverst skal du skrive dit TIN. Lad tjekpunktet stå tomt, dette er for organisationer.
2. Ansøgningsnummeret er 1. Sender du flere ansøgninger på én gang for forskellige år, så skal du have din egen ansøgning for hvert år. Får du fx fradrag for 2016 og 2017, så skriv i ansøgningen for 2016 1, for 2017 - 2. I vores tilfælde - 1.
3. Indsendes til skattemyndigheden - indtast skattekontorets kode, det samme som i 3-NDFL-erklæringen. Eller se punkt 6 nedenfor.
4. Baseret på artikel: 78. Indtast ikke noget efter perioden. Sæt 1 i begge felter nedenfor.
5. I størrelse: Inddriv det beløb, du har betalt i 2017. Se det i 3-NDFL-hjælpen i felt 050 i afsnit 1 og i felt 130 i afsnit 2. Tilføj, så du får fradragets størrelse.
6. OKTMO-kode: dette er ikke en 3-NDFL-kode, dette er din skattekode. Tag den herfra. Indtast din adresse, systemet vil udstede en OKTMO-kode. Der vil også være en skattemyndighedskode.
7. Skatteperiode: kør i ГД.00.2017, hvis du får fradrag for hele 2017. Hvis ikke for hele året, så er der på skemaets sidste side noter om, hvilke tal der skal skrives.
8. Budgetklassifikationskode: Indtast 1821 0102 0100 1100 0110 uden mellemrum. Dette er den skattekode, du betaler til budgettet, og den vil blive returneret til dig.
9. Redegørelsen er skrevet på: 3 sider. Men overvej selv kopierne af dokumenter - hvor mange ark får du. Det er bedre at udfylde, da du samler alle dokumenter, for at være sikker. Kan skrives i hånden.
10. Kør resten, som på billedet. Nederst til venstre skal du skrive datoen for, hvornår du skal til skattekontoret for at indsende dine dokumenter. Glem ikke at skrive under.

På den anden side skal du indtaste dine bankoplysninger. IRS kan overføre penge direkte til et bankkort. Detaljer for Sberbank eller Alfabank kan ses i deres mobilapplikationer. Indtast venligst dine pasoplysninger nedenfor. Hvis der ikke er plads nok i feltet "Udstedt af", så forkort rimeligt, skriv ikke ord for ord.

På den tredje side skal du indtaste dine pasoplysninger igen.

Det er det, applikationen er klar. Nu skal du bare komme til skattekontoret og indsende dokumenterne.

Hvordan man ansøger

Skal du til skattekontoret, så bestil en voucher online. Der er en række fordele her:

• Du behøver ikke indtaste dine data i terminalen i afdelingen: terminalernes skærme er lunefulde og tillader dig ikke at køre i teksten første gang.
• Du kender med sikkerhed dato og tidspunkt for din aftale, og du kommer roligt frem til det aftalte tidspunkt.
• Hvis der ikke er kuponer, så finder du ud af dette ikke i afdelingen, men hjemme / på arbejdet - du vil ikke være forgæves.
• Terminaler fejler nogle gange og udsteder ikke kuponer: det skete i mit nærvær, folk kunne ikke tilmelde sig en kø, og jeg printede bare min kupon ud og gik ind i hallen. Som en chef.

For at bestille en kupon skal du følge linket, acceptere vilkårene. På næste side, vælg "Individuel", indtast efternavn og fornavn. Hvis du angiver en mail, vil der blive sendt en mail med oplysninger om posten. Vælg derefter den region, filial, hvor du vil henvende dig for at indsende dokumenter. Service - "Modtagelse af skatte- og regnskabsrapporter (inklusive 3-NDFL)", undertjeneste - "Modtagelse af 3-NDFL-erklæringer".

Vælg et passende tidspunkt i menuen "Vis optagelsesdage". Der kommer et vindue ud, kør tallene fra billedet ind og få en formular med pinkode. Det skal indtastes i terminalen i skattekontoret for at modtage en kupon til den nødvendige specialist. Så skal du bare vente på din tur - modtagetiden svinger indenfor 15 minutter fra den, der er angivet på kuponen. Det er fint.

Af en eller anden grund skriver de ingen steder på internettet, at de ud over alle de medbragte papirer bliver nødt til at udfylde endnu en - en opgørelse over de dokumenter, der skal indsendes. Du kan downloade eksempler på formularer i fri form, men det er bedre at tage formularen i selve afdelingen, fordi den allerede er udfyldt, du skal blot indtaste antallet af sider i hvert dokument og dine data. Derudover vil der øverst til højre være en appel til institutlederen (omtrent det samme som du skriver i din ferieansøgning til din leder), og du kender næsten ikke hans navn. Derfor er det nemmere at tage skemaet fra skattekontoret, spørge medarbejderen om navnet på chefen og roligt udfylde alle felter. For hver pakke med dokumenter for et bestemt år - en separat opgørelse. Uden den bliver dokumenterne ikke accepteret, så kom 10 minutter før aftalen med kuponen og udfyld formularerne, det tager ikke lang tid.

Skattebetjenten vil hurtigt tjekke dokumenterne, levere visa og tjekke passet. I tre måneder bliver papirerne tjekket i kameraafdelingen, og hvis alt er i orden, så kommer pengene inden for den fjerde måned på kontoen. Hvis der er fejl, ringer de og beder dig rette.

Hvad er vigtigt at vide

• Staten giver kun en gang et ejendomsfradrag på 260.000 rubler.
• Hvis du modtager din løn i en kuvert og ikke betaler skat, kommer der ingen kompensation.
• Har du købt lejlighed før 2014, får du fradrag efter loven frem til 2014. Indtil 2014 var fradraget bundet til ejendommen og kunne kun opnås én gang, uanset ejendommens pris. Det vil sige, hvis du i 2013 modtog et fradrag for en lejlighed til en værdi af 1 million rubler (130.000 rubler blev returneret til dig), så vil du ikke være i stand til at få mere fradrag. Og du vil ikke være i stand til at få op til 260.000 rubler fra det næste køb. Planlægger du at købe et nyt hjem? Så tag ikke fradrag i en gammel lejlighed, hvis den var under 2 mio.
• Efter 2014 er fradraget bundet til en person. Det vil sige, at du nu kan anmode om fradrag fra forskellige ejendomsobjekter flere gange, indtil du modtager dine 260.000 rubler.
• Selvangivelser for de seneste tre år. Det vil sige, at hvis du købte en lejlighed i 2015, kan du få din skat tilbage for 2018, 2017 og 2016. Afgiften tilbagebetales ikke for 2015. Hvis skattebeløbet i tre år ikke når 260.000 rubler, skal du næste år indsende erklæringen igen, og staten refunderer de betalte skatter.

Eksempel. Med en løn på 30.000 rubler om året betaler du skat 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 rubler. Dette er mindre end 260.000 rubler, så du vil modtage fradraget i næsten seks år. Hvert år skal du indsende en selvangivelse, og hvert år returnerer skattemyndighederne dig 46.800 rubler eller et andet beløb, afhængigt af hvor meget skat du har betalt i et bestemt år.

Vær ikke bange for at blive forvirret med papirarbejde - kompensation for dette er mere end behageligt. Håber artiklen var nyttig. Hvis du har spørgsmål, så skriv i kommentarerne: Jeg vil fortælle dig alt, hvad jeg ved om emnet. Held og lykke med fradrag, venner!